Разница между кредитом и лизингом

Дата: 12 Ноябрь 2013 Рубрика: Бизнес в России, Практика бизнеса Комментарии: Нет комментариев

Доброго времени суток, друзья. Сегодня мне бы хотелось объяснить разницу между кредитом и лизингом. Многие мои коллеги-предприниматели, как оказалось, до сих пор не понимают разницы между данными терминами и подчас упоминают их в едином контексте, что в корне не верно. Вообще вопросы, связанные с кредитами я рассматривал в таких публикациях, как «кредиты предпринимателю» и «банки и малый бизнес«, однако и там не упомянул понятие лизинга, а так же его отличия от кредита.

разница между кредитом и лизингом

Получить кредит в банке предприниматель может при наличии определенных условий. Каждым банком самостоятельно разработаны кредитные программы, но существуют требования к заемщикам, одинаковые для всех программ:

  1. Отсутствие судимостей, привлечения заемщика к уголовной ответственности.
  2. Отсутствие отрицательной кредитной истории;
  3. Срок действия бизнеса — не менее 6 месяцев;
  4. Сумма оборотов по расчетному счету за последние 6 месяцев в среднем должна равняться сумме запрашиваемого кредита;
  5. Постоянная регистрация предпринимателя в регионе кредитования;
  6. Отсутствие непогашенной задолженности в других банках и т.п.

Обеспечением по кредиту могут быть поручительства третьих лиц, привлечение созаемщиков, гарантия банка, гарантия торгово-промышленной палаты, залог ликвидного имущества (в том числе, имущества третьих лиц). Платежи по кредиту не относятся на себестоимость товаров (услуг) и облагаются налогом на прибыль, поскольку выплачиваются, фактически, из прибыли предпринимателя.

В кредитной организации можно получить денежные средства на приобретение недвижимости, транспорта, на развитие бизнеса, на пополнение товарных запасов, на любые цели. Деньги могут быть выданы наличными, могут быть зачислены на расчетный ИП (как оформить ИП самостоятельно) или на его пластиковую карту. Кроме того, существует такой вид кредита (целевой кредит), который предполагает перечисление денежных средств не на счет заемщика, а на счет его партнера (за покупку товаров, сырья, материалов, оборудования, недвижимости и т.п.).

 В отличие от кредита (фактически, предоставление денег в долг) лизинг — это разновидность финансовой аренды. Что это значит? В лизинговой сделке принимают участие 3 заинтересованные стороны: покупатель, продавец и лизинговая компания. Когда у покупателя (заемщика) возникает необходимость в покупке недвижимости, оборудования или транспорта, он обращается в лизинговую компанию с заявлением о том, чтобы компания купила для него указанные виды производственных фондов.

Покупая товар, лизинговая компания передает это имуществу кредитору в аренду, назначает арендную плату, превышающую стоимость покупки (таким образом, компенсирует произведенные затраты и получает прибыль). Когда стоимость аренды с учетом надбавки лизинговой компании будет выплачена арендатором полностью, право собственности, согласно Договора, переходит от компании к заемщику. В этом — отличие лизинга от кредита.

Фактически, залог в данной ситуации не нужен, поскольку собственником имущества до определенного времени остается лизингодатель. Платежи по лизингу относятся на себестоимость продукции и уменьшают налогооблагаемую базу при исчислении налога на прибыль. Осталось лишь добавить, что и при лизинговых сделках, и при кредитовании на покупку недвижимости (транспорта, оборудования), обязательным является первый взнос, в размере от 20%, который выплачивается из средств заемщика (или покупателя).

В общем на этом все, спасибо за внимание, надеюсь теперь разница между кредитом и лизингом стала для вас понятной. Подписывайтесь на блог по форме под статьей и не забывайте рекомендовать материалы в социальных сетях. До связи, друзья.

Поделитесь ссылкой в социальных сетях:

Опубликовать в LiveJournal
Опубликовать в Google Plus
Опубликовать в Одноклассники

Подпишитесь на бесплатную рассылку публикаций Brain-Snob.Ru:

Так же Вы можете подписатьcя через RSS и проследовать в Twitter

 

Навигация

Предыдущая статья: ←

Следующая статья:

Оставить свой комментарий

Подпишитесь на обновления блога

Благодарю Вас за подписку на авторский блог о бизнесе

Возникла ошибка

Книги о бизнесе:
лучшие книги о бизнесе, хорошие книги о бизнесе
Популярные статьи
Статистика
Наверх